El lavado de dinero y la evasión fiscal y sus consecuencias sociales y económicas en México

Abstract

El presente trabajo de investigación tiene como objeto estudiar y analizar los temas sociales y económicos del lavado de dinero y la evasión fiscal, siendo de carácter comparativo, analítico y argumentativo, sobre el impacto de las consecuencias en la sociedad y los graves conflictos económicos. Que generan en el Estado Mexicano por las actividades, del lavado de dinero y la evasión fiscal, los antecedentes y su regulación como en derecho comparado con países avanzados en el tema tecnológico como por ejemplo las criptomonedas, blockchein y los Non-fungible token. En el capítulo primero se analiza, el tema del lavado de dinero, que es un fenómeno relativamente nuevo parcialmente, el cual, para que se dé el delito de lavado de dinero, tiene que tener un hecho antecesor delictuoso para poder obtener los recursos que se lavan por diferentes procesos y con diferentes estrategias para poder utilizarlo de manera limpia, violando leyes nacionales junto con tratados internacionales vigentes. Se aborda también los aspectos esenciales para que se catalogue el delito como comúnmente se le conoce lavado de dinero, regulado mediante la Ley Federal para la Prevención de Identificación de Operaciones de Procedencia Ilícita, además con ejemplos claros que han dañado la reputación de tipo de gobierno y/o de los personajes que lleguen a estar en el poder del estado, incurriendo en delitos imperdonables, como robarle a la sociedad casos indignantes que hacen perder la fe de un buen gobierno. Al ser un delito parcialmente tipificado no hace mucho en la las legislaciones fiscales y penales, otorgándole al Estado el Ius Puniendi, siendo la facultad del Estado para castigar, se revisarán los antecedentes históricos del mismo, desde la primera definición del delito del lavado de dinero, así como los Organismos Internacionales que ayudan a regularlo, identificarlo, y buscar soluciones.